热点资讯哈萨克斯坦投资新政下｜中国企业如何完成ODI备案
一、哈萨克斯坦投资新政概述
近年来，哈萨克斯坦政府为吸引外资，优化营商环境，推出了一系列投资新政，包括税收优惠、简化审批流程、设立经济特区等。2023年，哈萨克斯坦进一步修订了《投资法》，强化对外国投资者的保护，并鼓励在高科技、能源、基础设施等领域的投资。在此背景下，中国企业赴哈萨克斯坦投资需重点关注其新政变化，并合规完成境外直接投资（ODI）备案。
二、中国企业赴哈萨克斯坦投资需进行ODI备案
根据中国《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）及相关外汇管理规定，境内企业进行境外直接投资（ODI）需向商务部门和外汇管理部门备案或核准。未完成ODI备案的企业可能面临资金出境受限、税务风险甚至行政处罚。
（一）ODI备案的核心要求
主体资格：境内企业需依法设立，无严重违法违规记录。投资真实性：投资项目需符合中国及哈萨克斯坦法律法规，不得涉及敏感行业（如军事、赌博等）。外汇合规：资金来源合法，需通过银行办理外汇登记。
（二）ODI备案流程
中国企业赴哈萨克斯坦投资的ODI备案主要分为以下步骤：
1. 境内审批/备案
发改委备案/核准：投资额在3亿美元及以上的非敏感行业项目，需向国家发改委申请核准。3亿美元以下非敏感行业项目，向省级发改委备案。涉及敏感行业（如能源、基础设施等）需由国家发改委核准。商务部门备案：企业需通过商务部“境外投资管理系统”提交申请，取得《企业境外投资证书》。外汇登记：在银行办理外汇登记（ODI登记），确保资金合法出境。
2. 哈萨克斯坦投资准入程序
行业准入审查：部分行业（如能源、矿产、金融等）需哈萨克斯坦政府审批。公司注册：在哈萨克斯坦司法部注册公司，获取营业执照。税务及外汇登记：完成税务登记，并向哈萨克斯坦国家银行申报外汇交易。
三、哈萨克斯坦新政下的ODI备案优化建议
（一）关注哈萨克斯坦最新外资政策
税收优惠：部分经济特区（如阿斯塔纳国际金融中心）提供企业所得税减免。行业限制：部分战略行业（如石油、矿产）外资持股比例受限，需提前评估合规性。本地化要求：部分项目需雇佣一定比例的哈萨克斯坦员工。
（二）优化ODI备案材料
可行性研究报告：需详细说明投资目的、商业模式、市场分析及合规性。投资协议：与哈萨克斯坦合作方的正式协议，需符合两国法律。资金来源证明：确保资金合法，避免洗钱风险。
（三）借助专业机构
法律顾问：协助评估哈萨克斯坦外资限制及合同合规性。会计师事务所：优化税务结构，避免双重征税。ODI咨询机构：提高备案通过率，减少审批时间。
四、常见问题及解决方案
（一）ODI备案被驳回
原因：材料不全、行业敏感或资金来源不明。解决方案：补充说明文件，调整投资架构（如通过香港或新加坡子公司投资）。
（二）外汇管制风险
原因：中国对资本项目外汇流动仍有限制。解决方案：提前与银行沟通，确保ODI外汇登记合规。
（三）哈萨克斯坦政策变动
对策：定期关注哈萨克斯坦投资法律更新，必要时调整投资策略。
五、结论
哈萨克斯坦的投资新政为中国企业提供了更多机遇，但ODI备案仍是关键环节。企业应结合新政优化投资架构，确保境内审批与哈萨克斯坦准入程序同步推进，并借助专业机构降低合规风险。通过合规高效的ODI备案，中国企业可顺利拓展哈萨克斯坦市场，实现国际化布局。